关于上林县2019年财政预算执行情况及2020年财政预算报告

发布时间:2020-05-27 17:02    来源:上林县财政局


关于上林县2019年预算执行情况

2020年预算草案的报告

——2020513日在上林县第十六届人民代表大会第次会议上

上林县财政局

各位代表:

受县人民政府的委托,现将上林县2019年预算执行情况和2020年预算草案提请县十六届人大五次会议审议,并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

今年以来,在县委的正确领导和县人大的监督下,上林县人民政府认真贯彻落实党的十九大精神,贯彻落实市委、市政府和县委的决策部署,落实县十六届人大四次会议的有关决议,主动适应财政经济发展新常态,采取有效措施,加强依法征管,努力挖掘税收潜力,保证财政收入及时入库,同时,落实积极财政政策,充分发挥财政职能作用,狠抓预算执行,集中财力用于脱贫攻坚、促改革、调结构、惠民生、防风险等重点领域和关键环节。在当前我县组织财政收入困难,刚性支出不断加大,财政资金缺口日益扩大的情况下,积极统筹财力,严格按规定压缩一般性支出,积极盘活财政存量资金,保证了财政供养人员工资福利发放、机关事业单位公用经费支出及社会保障、医疗卫生、教育、农业、扶贫、城镇基础设施建设等涉及民生的重点支出需求,保证了财政平稳运行,较好完成了县人大批准的各项财政收支计划;财政预算运行情况总体良好。

(一)公共财政预算收支执行情况

1.公共财政预算收入执行情况

2019年全县一般公共预算总收入为409,740万元,其中:当年一般公共预算收入29,976万元、返还性收入5,308万元、一般性转移支付收入238,911万元、专项转移支付收入61,730万元、上年结余收入9,725万元、动用预算稳定调节基金203万元、调入其他资金45,376万元、地方政府债券转贷收入18,511万元。全县一般公共预算总支出409,740万元,其中:当年一般公共预算支出381,226万元,上解支出1,099万元,地方政府债券还本支出600万元,结转下年支出21,654万元,调入预算稳定调节基金5,161万元。收支相抵,当年预算实现平衡。

2019年全县组织财政收入48,379万元,完成年度调整收入预算数47,983万元的100.82%,同比增加2,782万元,增长6.1%,超额完成全年财政收入任务。其中:

1)收入分级次完成情况:公共财政预算收入29,976万元,完成调整收入预算数31575万元的94.93%,同比增加4111万元,增长15.89%;上划中央税收收入13619万元,完成调整收入预算数12,337万元的110.4%,同比减少1258万元,减幅8.46%;上划自治区“四税”收入4,784万元,完成调整收入预算数4,071万元的117.51%,同比减少71万元,减幅1.46%

2)收入分结构完成情况:税收收入完成38823万元,完成调整预算数36719万元105.73%,同比增加398万元,增长1.04%,占组织财政收入的比重为80.25%,比上年减少4.02%;非税收入完成9556万元,完成调整预算数11264万元的84.83%,同比增加2384万元,同比增长33.24%,占组织财政收入的比重为19.75%(大口径),比上年增加4.02%,占公共财政预算收入比率为31.88%(小口径),同比增加4.15个百分点,在落实减税降费政策的同时,财政收入质量有所下降

3)收入分部门完成情况:税务部门完成39,389万元,完成调整收入预算数37,179万元的126.11%,同比减少275万元,减幅0.69%;财政部门完成8,990万元,完成调整收入预算数10,804万元的83.2%,同比增加3,057万元,增长51.53%。

4)主要税种完成情况:

增值税(含改征增值税)收入完成19,304万元,同比增收739万元,增长3.98%;企业所得税收入完成3,977万元,同比减收1,250万元,减幅23.91%;个人所得税收入完成2,435万元,同比减收1,449万元,减幅37.31%;耕地占用税收入完成1,175万元,同比减收1,396万元,减幅54.3%;契税收入完成3,926万元,同比增收902万元,增长29.83%;土地增值税收入完成3029万元,同比增收1175万元,增长63.38%.

由上述收入数据分析可以看出,2019年我县组织的财政收入主要呈现以下的特点:一是由于减税降费影响,企业所得税、个人所得税、耕地占用税有一定幅度的减收。二是房地产业税收贡献大。目前我县有碧桂园、锦绣园、雍贵华府等多个房地产项目,这些项目为推动我县税收增长发挥了积极的作用,反映出我县房地产销售情况良好。三是土地招拍挂项目进展快带动契税增长。今年,我县房地产业保持活跃势头,土地招拍挂项目进展较快,国有土地使用权出让契税入库增长。

2.公共财政预算支出执行情况

2019年,全县一般公共预算支出为381,226万元,完成年度调整支出预算364,812万元的104.5%,其中涉及民生八项支出为251,541万元,占一般公共预算支出的比重的65.98%,比上年减少2.72%,同比增加37288万元,增长17.4%。

1)主要支出科目预算执行情况

2019年,财政部门在可用财力增长乏力,刚性支出增长快速,保民生支出压力巨大,财政收支矛盾相当突出的情况下,积极统筹财力,不断优化财政支出结构,较好的保障了机关事业单位正常运转及重点建设项目支出的资金需要。主要支出科目年度预算完成情况分列如下:

一般公共服务支出25,809万元,同比增加3,615万元,增加的主要原因是:2019年预发当年机关事业单位绩效奖金共3200万元。

国防支出446万元,同比增加327万元,增加的主要原因是:2019年拨付武装部正规化建设改造升级项目124万元,基层武装部规范化建设经费94万元,去年无此两项支出。

公共安全支出15,730万元,同比增加3,918万元,增加的主要原因是:2019年增加禁毒经费支出1500万元、上林县电子智能交通管理系统经费支出317万元、2019年天网四期工程租赁费支出300万元、建设“智慧磐石”专项经费支出160万元、法院迁建工程审判综合楼二次装饰项目工程款支出543万元。

教育支出76,143万元,同比增加12,727万元,增加的主要原因是:2019年增加上级专项资金支出(义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金支出7350万、2019年第一批农村义务教育学校校舍安全保障长效机制资金5800万元)。

科学技术支出67万元,同比减少64万元,减少的主要原因是:2018年支付南宁市科技项目经费后补助项目资金-上林县维度食品有限公司15万元,基层科普行动计划和广西科普惠农兴村计划资金11万元等,2019年无以上支出项目。

文化旅游体育与传媒支出3,075万元,同比增加1131万元,增加的主要原因是:因支出科目改变,2019年旅游支出纳入文化旅游体育与传媒支出科目。

社会保障和就业支出55,778万元,同比增加7,769万元,增加的主要原因是:农村最低生活保障金支出增加2335万元、养老院建设上级资金权责列支1860万元、发放2018-2019年离退休生活补助3500万元。

医疗卫生和计划生育支出45,939万元,同比减少94万元。

节能环保支出5,150万元,同比增加2,518万元,增加的主要原因是:2019年中央农村环境整治资金支出1605万元。

城乡社区事务支出26,925万元,同比增加6,898万元,增加的主要原因:拨付柳州经合山至南宁高速公路项目征地拆迁资金8500万元。

农林水事务支出98,370万元,同比增加25,534万元,增加的主要原因是:2019年上级涉农整合资金、扶贫专项资金支出比去年增加21043万元,2019年政府一般债券资金用于扶贫支出比2018年增加3786万元。

交通运输支出8,077万元,同比增加2,797万元,增加的主要原因:2019年通过政府一般债券资金安排用于"四建一通“项目工程支出2400万元。

资源勘探工业信息等支出463万元,同比减少1880万元,减少的主要原因是:支付2018年乡村振兴(园区基础设施项目)补助资金1600万元,2019年无此项支出。

商业服务业等事务支出189万元,同比减少2,066万元,减少的主要原因是2018年旅游支出是纳入商业服务业等事务科目,因支出科目改变,2019年旅游支出纳入文化旅游体育与传媒支出科目。

国土海洋气象等支出5,253万元,同比增加2,985万元,增加的主要原因是:2019年用自治区国土资源事业发展专项及测绘资金-土地综合治理及生态修复项目经费支付白圩镇万亩垌生态农旅综合道路工程及白圩赵坐村养殖示范基地工程3000万元,2018年无此项支出。

住房保障支出8,553万元,同比减少2,767万元,减少的主要原因是:2019年支付的棚户区改造资金比2018年减少3000万元。

粮油物资储备支出333万元,同比减少305万元,减少的主要原因是:2018年支付储备粮油库建设维修专项资金193万元,2019年无此项支出。

灾害防治及应急管理支出1787万元,主要用于消防人员工资及福利、各项经费等726万元、支付消防器材购置费154万元、营房储备库训练场及配套设施项目经费103万元、支付各项地质灾害防治经费123万元。

债务付息支出3,093万元,同比增加837万元,增加的主要原因是:2019年我县要支付利息的债券余额(2018年底债券余额)比2018年要支付利息的债券余额(2017年底债券余额)增加了20910万元。

债务发行费用支出20万元,同比增加2万元。

其他支出26万元,同比减少26万元。

(2)预备费支出情况

县本级动用预备费支出146.83万元,主要用于:

①卫健局登革热防控应急灭蚊消灭工作经费5万元。

②非洲猪瘟防控经费20万元。

③大明山进山路鸟巢附近路段山体塌方抢修工程施工费51.76万元。

④白圩镇朝韦村韦豆庄塌陷坑回填工程资金29.05万元。

⑤木山乡木山社区弄鸡庄危岩工程项目治理经费41.02万元。

3)“三公”经费支出情况

年初预算安排情况:全县一般公共预算安排的“三公”经费为619万元,其中:公务接待费170万元,因公出国(境)经费0万元,公务用车购置及运行维护费449万元。

预算执行情况:2019年全年“三公”经费支出733万元,比去年完成数减少61万元,下降7.68%,其中:

①因公出国(境)费支出21万元,同比减少9万元,超过年初预算数21万元,与调整预算数持平。超过年初预算的主要原因是:由于因公出国(境)发生的不确定性,我县2019年因公出国(境)费年初预算不做安排,根据实际工作需要再追加安排。今年主要支出项目:一是2019年5月18日至22日赴马耳他参加世界长寿之乡答辩会,费用19.32万元;二是2019年5月赴科特迪瓦驻北京大使馆洽谈业务,费用1.19万元。

②公务车购置支出67万元,同比减少42万元,超出年初预算67万元,超过年初预算的主要原因:一是县市场监督局出于食品安全需要,根据上级要求用上级资金购买食品安全快速检测车,支出12.14万元;二是县财政局因车辆已报废,用税收征管经费购买公务用车一辆,支出18.32万元;三是上林县公安局交通警察大队根据非税征收入需要购买两辆执勤车辆,支出33.74万元;四是县公安局有上级资金支付警务冲锋车购置税2.62万元。

公务车运行维护费支出481万元,同比减少21万元,比年初算增加32万元,2019年公务用车运行费执行数比预算数增加32万元,增加的原因为2019年扶贫、禁毒、创建国家全域旅游示范县等工作相应增加公务用车运行费。

④公务接待费支出164万元,同比增加11万元。2019年公务接待费执行数比2018年决算数增加11万元,原因为2019年是我县脱贫摘帽年,2019年脱贫攻坚“强基础、补短板”督查工作导致公务接待费比2018年增加11万元。

(二)政府性基金预算收支执行情况

2019年政府性基金收入总额为124,422万元。其中:县本级政府性基金收入105,796万元,完成调整预算数105,488万元的100.29%,同比增加80,596万元,增长319.83%;上年结转结余收入1,011万元,上级补助收入16,115万元 , 地方政府专项债务转贷收入1,500万元。当年政府性基金预算支出55,655万元,完成调整预算数65,448万元的85.03%,同比增加23,183万元,增长71.39%;调出资金45,376万元(按规定将部分政府性基金结余调入公共财政预算统筹安排)。收支相抵,年终滚存结余23391万元(其中上级资金结余4044万元,本级结余19347万元)。

(三)社会保险基金预算执行情况

2019年当年社会保险基金收入33,811万元,完成年初预算数的94.66%;当年社会保险基金预算支出33,160万元,完成年初预算数的98.78%。收支相抵,当年结余1,054万元,滚存结余20,670万元(其中城乡居民基本养老保险年末滚存结余16546万元、机关事业单位基本养老保险年末滚存结余4124万元)。

(四)全县政府性债务情况

根据政府性债务系统报表,截至2019年12月31日,我县存量政府性债务101794.4万元,其中:1、政府债务101372.76万元,分别为政府债券98343万元,世行贷款卫十(结核病控制)项目9.6万元,广西扶贫示范项目3020.16万元;2、政府或有债务421.64万元,分别为广西综合林业发展和保护项目贷款408.03万元,上林县疾控中心皮防站门诊楼工程款13.61万元。

2019年我县归还政府债务本息共计3930.35万元,其中:归还政府债券本金600万元,通过安排县本级资金偿还存量政府债务46.2万元,支付利息3,284.15万元。

各位代表,由于2019年全年的财政收支决算工作还在开展当中,以上报告的财政收支数据,是我县初步的2019年度预算执行情况,预算执行情况的最终数据以经自治区财政厅批复后的我县2019年度财政收支决算数据为准。

(五)2019年工作开展情况

2019年,在县委、县政府的正确领导下,财政部门提高认识,落实责任,积极采取措施,加大征管力度,加强财政支出监督和管理,提高财政资金使用效率,有效促进了全县各项事业的健康发展。

1.确保民生投入

一是划拨基本公共卫生服务资金2,740万元,拨付重大公共卫生专项经费631万元。二是划拨城乡居民基本医疗县级补助资金1,170万元,划拨县财政对贫困人口参加城乡居民医疗个人缴费补助595万元,保证建档立卡贫困人口人人拥有医疗,助推脱贫攻坚工作。三是及时划拨机关事业单位养老保险缺口资金6,000万元,保障机关事业单位退休人员养老金按时足额发放。发放机关事业单位离退休2018年至2019年生活助3456万元。四是加强财政对城乡居民基本养老保险的保障工作,累计划拨基本养老基金9,490万元。五是划拨城乡居民最低生活保障资金3,655万元,特困人员救助供养资金720万元,残疾人“两项补助”等残疾人事业经费640万元。六是筹措和划拨优抚、抚恤和优待金等涉军经费1,627万元。七是划拨食品药品安全专项资金435万元。

2.加大精准扶贫投入力度

为做好我县脱贫攻坚工作,县财政通过年初预算安排、积极筹措资金,确保扶贫建设项目及时推进。2019年上级下达扶贫专项资金及县本级财政安排共计69684.68万元(其中中央资金11185万元,自治区资金8445万元,市级资金13770万元,县级资金9578.97万元(含县本级财政专项扶贫资金,工作经费,人员经费),新增债券15200万元,广东帮扶资金3464万元,整合涉农资金用于扶贫4803.07万元,上年专项扶贫资金、涉农整合资金结转1129.35万元,其他资金2108.66万元),当年累计拨付68437万元,资金执行率98.21%。

3.促进义务教育均衡发展

一是加大经费投入,改善办学条件。2019年,我县共筹措本级资金7,037万元用于教育的相关项目支出,其中:基建资金1,767万元、教学设备采购资金1,057万元,培训费200万元。主要用于全县迎检义务教育学校的改扩建、校舍维修、运动场、附属设施、“四化”(绿化、美化、亮化、文化)建设以及教学设备购置等方面。二是将义务教育经费全额纳入财政预算,优化资金结构,义务教育经费投入达到“三个增长”及经费保障要求。三是按规定足额征收教育费附加和地方教育附加并全部用于教育事业。

4.继续推进“美丽上林”乡村建设活动

当年积极筹措并拨付“美丽上林”乡村建设活动专项经费9,697万元,主要用于村屯道路硬化、农村人饮、村屯绿化、农业特色种植、污水处理、垃圾清运、垃圾场建设及运营,以及村屯保洁员工资、网格化管理经费等,有效保护了我县城乡环境卫生。

5.加强创建国家全域旅游示范区经费保障。积极同县旅发委沟通联系,审核上报旅游发展项目,争取上级旅游补助资金,本级资金投入1000万元用于旅游事业。推进上林旅游业的快步发展,为实现我县创建国家全域旅游示范区目标任务打下坚实基础。

6.加大交通基础设施建设投入。积极推进新柳南高速公路建设,筹措新柳南征地补偿经费20,279万元、2019年通过政府一般债券资金安排用于农村公路"四建一通“项目工程支出2400万元、县本级安排1000万元用于农村公路县级配套资金。

7.深化财政改革,促进财政事业发展。一是国库集中支付电子化改革平稳推进;二是继续深化政府采购改革;三是加大对全县财政资金工程项目预算评审工作力度,继续实施财政投资评审管理暂行办法,评审中心将100万以下项目实行备案制;四是强化规范非税收入管理工作,加强政府非税收入收缴管理工作,深化“收支两条线”管理;五是做好地方政府性债务管理工作,根据上级的要求做好政府性债务的清查工作,并做好债务偿还分解计划,防控地方政府性债务风险。

总体来看,2019年全县财政运行基本平稳,各项财政改革取得新的进展。但在预算执行中也面临一些突出矛盾和问题,主要是:财政收入增速放缓,可用财力严重不足,财政刚性支出增长较快,收支平衡压力加大;预算绩效管理有待强化,绩效评价结果运用有待提高;政府负债增加较快,风险加大,需合理控制债务规模;深化财政体制改革任务依然艰巨复杂等等。我们将高度重视这些问题,继续深化改革,采取有效措施,努力加以解决。

二、2020年财政预算草案

根据国内社会经济发展趋势,结合我县实际,编制2020年预算的指导思想和总体要求是:全面贯彻落实党的十九大精神,深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想,围绕中央、自治区、南宁市和县委、县政府的重大决策部署,坚持稳中求进工作总基调,把握财政经济发展新常态,落实《预算法》和深化预算管理制度改革要求,严肃财经纪律,厉行勤俭节约,反对铺张浪费,坚持过紧日子,从严从紧编制预算;有效盘活财政存量资金,优化支出结构,优先保障重点支出;深化部门预算改革,推进中期规划管理,强化支出规划约束;强化政府采购和政府购买服务预算编制,推进预算绩效管理,提高资金使用效益;加大预算公开力度,构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

根据上述指导思想,2020年财政工作和预算编制主要坚持以下原则:一是围绕中心,服务大局。“十三五”国民经济和经济社会发展规划为依据,全力保障县委、县政府重大决策部署和重点工作。二是实事求是,积极稳妥。收入预算要与全县经济社会发展水平相适应,充分考虑落实减税降费政策等因素影响。规范财政收入核算和缴库管理,加大收入执行监控力度,提高财政收入数据的真实性、准确性。三是统筹兼顾,保障民生。优先保障在职人员工资和离退休人员生活补贴发放以及机关运转。切实保障医疗卫生、社会保障等基本民生需求,兜住民生底线。四是合理安排,突出重点。在财力有限,收支矛盾突出的情况下,集中财力用于教育、扶贫等重点支出,推进经济建设及各项社会事业的快速发展。五是厉行节约,注重绩效。坚持精打细算、勤俭节约、效益优先,继续压减部门预算一般性支出,继续严控“三公”经费、会议费和培训费支出。调整优化支出结构,着力改变项目支出只增不减的固化格局。进一步盘活财政存量资金,加强资金统筹,强化项目审核,全面提高财政资源配置效率。六是深化改革,全面规范。推进财政事权和支出责任划分,实施支出经济分类科目改革,编制政府经济分类支出预算,进一步提高预算透明度。完善政府预算体系,推进全口径政府预算管理。

(一)公共财政预算收支计划情况

1.一般公共预算收入计划安排情况

2020年全县组织财政收入计划为50,888万元,比2019年实际完成数48,379万元增加2,509万元,增长5.18%。其中:一般公共预算收入计划31,040万元,比2019年完成数29,976万元增加1,064万元,增长3.55%;上划中央及自治区税收收入19,848万元,比2019年完成数18,403万元增加1,445万元,增长2.49%。

收入按征收部门划分:税务部门收入计划40,100万元,比2019年完成数39,389万元增加711万元,增长1.8%;财政部门收入计划10,788万元,比2019年完成数8,990万元增加1,798万元,增长20%。

按税收与非税收入占比划分:税收收入计划为39,550万元,占组织财政收入的比重为77.72%,比上年完成数下降2.52个百分点;非税收入计划为11,338万元,占组织财政收入的比重为22.28%,比上年完成数增长2.53个百分点,占地方公共财政预算收入的比重为36.52%,比上年完成数增长4.65个百分点。

2. 一般公共预算支出计划安排情况

2020年一般公共预算总支出计划324,439万元,其中:公共财政预算支出计划为306,960万元,比2019年年初预算数225834万元增加81,126万元,增长35.92%;上解支出1,159万元;地方政府债务还本支出210万元;安排预算稳定调节基金16,110万元。

一般公共财政预算支出具体安排情况如下:一般公共服务支出17,857万元,同比增长6.95%;国防支出922万元,同比增长448.81%;公共安全支出10,859万元,同比减少3.66%;教育支出49,859万元,同比增长15.34%;科学技术支出63万元,同比下降7.35%;文化旅游体育与传媒支出4,931万元,同比增长124.44%;社会保障和就业支出44,826万元,同比增长57.22%;卫生健康支出47.871万元,同比增长25.18%;节能环保支出2,986万元,同比增长228.13%;城乡社区事务支出4,242万元,同比增长6.14%;农林水支出71,886万元,同比增加53.46%(其中扶贫支出34,530万元,同比增长47.72%;本级资金安排7950万元,基本支出为1392万元,项目支出为6558万元);交通运输支出2,636万元,同比增长32.2%;资源勘探工业信息等支出237万元,同比增长59.06%;商业服务业等事务支出962万元,同比增长1087.65%;自然资源海洋气象等支出4,811万元,同比增长150.7%;住房保障支出9,995万元,同比增长49.76%;粮油物资储备支出546万元,同比增长591.14%;灾害防治及应急管理支出2,179万元,同比增长161.27%;预备费支出300万元,同比增长25%;债务付息支出3,540万元,同比增长22.96%;其他支出25,452万元,同比增长29.81%。(详见附表)

3.公共财政预算收支平衡计划

2020年我县公共财政预算收支平衡情况:

一般公共预算总收入324,439万元,其中:地方公共财政预算收入为31,040万元,返还性收入5,308万元,一般性转移支付收入189,688万元,专项转移支付补助10,788万元,上年专款结余收入21,654万元,动用预算稳定调节基金5161万元,调入其他资金60,800万元(从政府性基金结余中调入)。

一般公共预算总支出324,439万元,其中:公共财政预算支306,960万元,上解支出1159万元,地方政府债务还本支出210万元,安排预算稳定调节基金16110万元。

收支相抵,年度预算收支平衡。

4.预备费计划安排情况

2020年全县公共财政预算安排预备费300万元。主要用于当年预算执行中处理自然灾害等突发事件增加的支出及其他不可预见的开支等。

5.“三公”经费计划安排情况

全县一般公共预算计划安排的“三公”经费922.04万元,同比增长27.89%,其中:公务接待费184.57万元,同比下降8.26%;因公出国(境)经费0万元,与去年持平;公务用车运行维护费503.27万元,同比下降3.17%;公务用车购置费234.2万元,同比增长100%,增长的主要原因为2020年各乡镇人民政府计划更换车辆共11辆、平台计划更换车辆2辆、组织部计划更换车辆1辆、人力资源和社会保障局更换车辆1辆,路灯管理所购置路灯维修高空作业车1辆。

(二)政府性基金预算

2020年政府性基金总收入预算为190,529万元,其中:本级政府性基金收入161,630万元,比上年完成数105,796万元增加55,834万元,增长52.78%,主要是土地出让价款收入增长较大;上年结余收入23,391万元;上级补助收入5,508万元。政府性基金总支出预算为190,529万元,其中当年政府性基金预算支出129,729万元,比上年年初预算数增加86,237万元,增长198.28%;调出资金60,800万元用以弥补一般公共预算收支缺口。

(三)社会保险基金预算

2020年社会保险基金收入预算为35,436万元, 比上年执行数增加725万元,增长2.14%,增长的主要原因是:城乡居民基本养老保险基金收入13,470万元,同比增长10.03%;机关事业单位养老保险基金收入21,066万元,同比减少2.33%。

社会保险基金支出预算为34,556万元,比去年完成数增加1,799万元,增长5.49%,其中:城乡居民基本养老保险基金支出10,355万元,同比增长2.22%;机关事业单位养老保险基金支出24,201万元,增长6.96%。收支相抵,当年结余-20万元,滚存结余20,649万元。

(四)国有资本经营预算

我县2020年国有资本经营预算收入预算为381万元,主要是国有产出租收入381万元;国有资本经营预算支出为381万元,主要用于国有资产(公共住房)维修费及物业补贴、国有资产运营管理相关经费。

(五)重点支出保障和主要项目安排情况

2020年财政预算在本级财力有限的情况下,支出安排以“保工资、保运转、保民生”为主,严格压缩其他一般性支出,具体主要安排在以下几个方面:

1.保工资,保运转

2020年用于发放人员工资福利、抚养费及预算单位公用经费的基本支出预算为117,053万元,比2019年年初预算增加21,568万元,增长22.6%,增长的主要原因是:一是计提基数计算办法变化导致社保、公积金、工会经费缴费基数变大而增加、二是绩效标准提高、离退休人员生活补助足额纳入预算,具体项目包括:

1)统发人员工资45,439万元,比2019年增加798万元。

2)社会保障缴费及住房公积金27,719万元,比2019年增加3654万元;

3)事业单位奖励性绩效工资4,324万元,绩效奖励11,200万元;

4)聘用人员等非统发工资7,073万元;

5)其他工资福利3796万元(税务部门人员经费保障450万元、乡镇卫生院2019-2020年绩效工资250万元、公办幼儿园聘用人员工资及社保1233万元、乡镇六员人员工资、屯级小组长工作补贴、戒毒康复工作人员工资及社保、乡镇扶贫信息员工资及社保等1195万元、合同制消防人员工资276万元、公检法加班补助200万元);

6)村干工资2,450万元;

7)离退休费、离退休生活补助、遗属补助等支出3,723万元;

8)预留人员增资补资经费2000万元;

9)商品和服务支出9,314万元,其中:定额公用经费1870万元、公务用车维护费492万元、学校(生均)公用经费983万元、村级办公经费402万、公务交通补贴1765万元、工会经费1315万元、通迅补贴256万元、其他商品和服务支出2225万元(其中公办幼儿园办园经费245万元、伙食补助费1200万元、消防员业务经费354万元、市场开发服务中心业务费220万元)。

2.保民生,保稳定

2020年的民生八项支出预算支出178,563万元,比上年预算数增加36,395万元,增长26%。在财政资金有限的情况下,当年预算集中财力主要做好社会保障、医疗卫生、教育三个重点方面的经费保障:

一是全力保证社会保障支出需要,维护社会稳定。安排城乡居民基本医疗县级补助资金1,490万元,县级财政对贫困人口参加城乡居民医疗个人缴费补助1454万元,本级财政对城乡居民养老保险基金的补助1020万元,老年人高龄补贴1,010万元,残疾人“两项补贴”100万元,义务兵优待金及就业补助897万元,退休村干生活补助1,335万元,机关事业单位基本养老保险基金收支缺口补助4,000万元,退休人员、离职人员职业年金做实资金1025万元,为持证农村残疾人缴纳城乡居民医疗保险个人缴费362万元。

二是积极安排医疗计生经费,保障人民群众身体健康。安排新型冠状病毒肺炎防控专项经费5000万元,医护人员工资补助845万元,艾滋病防治50万元,基本公共卫生服务164万元,村医工资215万元,农村计划生育家庭补助428万元,免疫规划专项配套50万元,预防性体检及政府指令性卫生检测项目经费50万元,安排县医院在编职工社保费贷款贴息120万元。

三是全面推进义教均衡发展,提升教育事业水平。安排义务教育均衡发展基建项目257万元,农村义务教育学校校舍维修改造、薄弱学校改造县级配套资金779万元,义务教育学校生均公用经费县级配套资金190万元,乡村教师生活补助107万元,教师培训经费200万元,自治区、县级多元普惠幼儿园奖补县级配套资金313万元。

3.保重点,促发展

结合我县经济社会发展总体规划及重点工作部署,为加快推进相关重点项目实施进度,安排以下专项资金:

一是做好土地招拍挂,促进地方经济发展。安排征地和拆迁补偿11,113万元,工作经费300万元,缴纳相关税费5,400万元。

二是全力推进脱贫攻坚,保障经费需求。安排扶贫建设项目经费2,000万,扶贫迎检经费及工作经费1300万元,易地扶贫搬迁安置点保安保洁水电工工资及社保382万元,脱贫攻坚(乡村振兴)工作队员驻村工作补助862万元,政策性农业保险保费补贴县级配套资金360万元,县级财政对贫困人口参加城乡居民医疗个人缴费补助1454万元,公益性扶贫岗位开发专项经费700万元,易地扶贫搬迁工程专项贷款利息1,796万元。

三是加强工业基础设施建设,加大招商引资力度。安排工业园区标准厂房返租租金1,128万元,园区污水处理厂运营经费520万元,茶场路、塘来土地平整、农民工创业园等工程尾款400万元。

四是强化交通基础设施建设,提升城镇化水平。安排新柳南高速路征地拆迁补偿费、耕地指标调剂费、耕地占用税等17,210万元,公交车补贴382万元。

五是做好农村建设规划,促进城乡一体化发展。安排3个行政村实用性村庄规划编制工作80万元,上林县乡镇级国土空间总体规划编制经费816万元。

六是改善农村道路,减小城乡差异。安排农村公路县级配套1,500万元,农村公路日常养护351万元。

七是加大环境卫生投入,保护青山绿水。安排国家重点生态功能区监测经费60万元,污水处理费及代收手续费支出1225万元,农整项目污水处理设施第三方运营经费328万元,塘红社区及易地扶贫安置点生活污水集中处理项目配套资金250万元,“美丽南宁”乡村建设农村污水处理设施项目尾款200万元,垃圾填埋场运营费262万元,县城及乡镇环卫市场化承包费、垃圾处理中心运经营经费共2,623万元,“美丽上林·幸福乡村”农村保洁工作经费181万元。

八是加强食品药品监督管理,保护人民生命安全。安排乡镇“四品一械”专项整治及快速检测专项经费18万元,食品药食品药品生产环节、流通环节、酒类经营、盐务管理、餐饮服务整顿执法经费18万元,食品药品保健食品化妆品医疗器械监督抽样经费12万元,检查、办案专项经费等50万元。

九是保障强首府战略支持项目及乡村振兴项目资金。安排强首府战略支持项目资金500万元、乡村振兴项目资金500万元。

十是积极推进旅游产业建设。投入创建国家全域旅游创建专项经费1000万元、上林县创建全域旅游示范区上林县旅游集散中心装修等项目经费1750万元。

4.偿债务、防风险

2020年政府性债务还本付息共计6383.37万元,其中:政府债券本金210万元,政府债券利息3770.84万元,振林公司易地扶贫搬迁项目贷款利息、新农村建设项目贷款利息及棚户区改造项目贷款利息2402.53万元。

三、2020年财政重点工作

(一)突出抓好组织收入,提升财政收入质量

一是发展我县特色经济,在贯彻落实减税降费政策的同时扩大税源,加大对主体税种征收力度,加强对各级组织财政收入督促指导,完善收入目标责任制,强化收入征管措施,确保全面完成全年财政收入目标。二是加快房地产建设,壮大财源,努力做实做大财政蛋糕。三是充分发挥财政资金在县域经济发展中的鼓励和引导作用,优化我县实体经济产业布局,用好用活积极财政政策,优化投资发展环境,大力支持我县经济发展。四是正确处理好财政收入平稳增长与提高财政收入质量的关系,在依法组织财政收入、确保应收尽收的基础上,进一步提高收入质量,优化财政收入结构,促进财政可持续发展。

(二)突出抓好支出管理,不断提高资金使用效益

一是不断强化重点支出保障。坚持统筹兼顾、有保有压、突出重点原则,进一步调整和优化财政支出结构,把有限的资金用在刀刃上,集中财力确保县委、县政府确定的重点项目和民生支出。继续加大对乡镇“脱贫摘帽村”基础设施薄弱地区财力倾斜,全力支持打赢脱贫攻坚战。集中财力支持做好教育、社保、医疗卫生、“三农”等普惠性、基础性、兜底性民生建设。二是不断提高财政支出效益,加快重点项目和重点领域的资金支出进度,明确部门支出责任,督促部门加快预算执行进度,提高财政资金使用效益。

(三)突出抓好财政改革,切实提高财政管理效能

一是稳步推进政府经济分类改革,规范预算单位用款行为,提高预算约束力。二是扎实推进预算管理改革。进一步完善财政专项资金统筹使用机制,促使财政资金统筹使用工作全面化、经常化和规范化,促进财政项目管理工作跃上新台阶。完善预决算公开统一平台,扩大集中公开预决算信息范围,方便社会公众查阅和监督。三是稳步推进预算绩效管理改革,继续扩大预算绩效管理试点工作覆盖面, 提高我县预算绩效管理水平。四是有序推进政府购买服务改革,细化购买服务政策。

各位代表,2020年我们将在县委的坚强领导下,在县人大和县政协的监督支持下,认真贯彻落实党的十九大精神,坚持稳中求进、真抓实干、攻坚克难,确保全面圆满完成2020年财政工作任务,为促进我县经济的持续健康发展做出新的更大贡献!

附件1: 上林县2019年预算执行情况和2020年预算草案

附件2:2019年度上林县地方政府债务余额、限额情况表

附件32019年政府债务限额及余额预算情况表、2O19年政府债券发行及还本付息情况表、截至2019年末政府一般债券情况表(含融资平台)

附件4:上林县2020年20个重点项目支出绩效目标申报表

附件5:上林县2020年本级国有资本经营预算支出表

附件6:上林县2020年本级政府性基金支出表


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