第三部分：上林县经济贸易和信息化局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入853.72万元，其中本年收入853.72万元，较2023年度决算数2000.75万元，减少1147.03万元，下降57.33%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入853.72万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数2000.75万元，减少1147.03万元，下降57.33%，主要原因：2024年经本单位账户工资和福利支出、社会福利和救助、招商引资工作经费、对企业的其他补助、对个人和家庭的补助比去年少，财政拨款收入也相应减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本单位没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位贸易上年结转和结余数。

（二）本部门2024年度总支出853.72万元，其中本年支出853.72万元，较2023年度决算数2000.75万元，减少1147.03万元，下降57.33%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）305.57万元，主要用于：单位职工工资和福利支出、日常办公支出。较2023年度决算数539.40万元，减少233.83万元，下降43.35%，主要原因是：支付的招商经费-差旅费减少，5月份之后没有发放公务交通补贴和通讯补贴，2023年补发2022年度经信局机关人员奖励性补贴。

2.文化旅游体育与传媒支出（207类）0.16万元，主要用于：创建全域旅游工作经费（上林县东服务区布置上林特产展示馆劳务费）。较2023年度决算数0.23万元，减少0.07万元，下降30.43%，主要原因是：2023年用于2021年广西特色旅游名县复核迎检工作特色街区宣传标语、台卡等费用2300元。

3.社会保障和就业支出（208类）106.42万元，主要用于：离退休人员生活补助及机关事业单位基本养老保险缴费支出等方面的支出。较2023年度决算数226.98万元，减少120.56万元，下降53.11%，主要原因是：2023年支付退休人员死亡抚恤金比今年多。

4.卫生健康支出（210类）19.0万元，主要用于：职工医疗保险缴费。较2023年度决算数45.18万元，减少26.18万元，下降57.95%，主要原因是：本年无单位职工公务员医疗补助。

5.节能环保支出（211类）0万元，主要用于：本年无节能环保类支出。较2023年度决算数29.45万元，减少29.45万元，下降100%，主要原因是：2023年支付广西电网有限责任公司南宁上林供电局2022年节能减排补助资金，南财工交〔2022〕510号。

6.资源勘探工业信息等支出（215类）362.01万元，主要用于：兑现给企业的奖补资金。较2023年度决算数664.61万元，减少302.6万元，下降45.53%，主要原因是：2024年用于资源勘探、制造业、工业信息等方面的补贴支出有所减少。

7.商业服务业等支出（216类）27.82万元，主要用于：支付电子商务进农村综合示范项目剩余资金培训项目款。较2023年度决算数78.70万元，减少50.88万元，下降64.65%，主要原因是：2023年还支付上林县2017年度国家电子商务进农村综合示范县项目“农村电子商务培训体系”项目尾款等项目，2024年仅有电子商务进农村综合示范项目剩余资金培训项目款。

8.住房保障支出（221类）32.73万元，主要用于：单位职工住房公积金单位部分缴费。较2023年度决算数36.20万元，减少3.47万元，下降9.59%，主要原因是：单位人员减少，该项支出相应减少。

9.灾害防治及应急管理支出（224类）0万元，主要用于：本年无此项支出。较2023年度决算数380.00万元，减少380万元，下降100%，主要原因是：2023年支付北京赴中非共和国首都处理“3·19”事件包机经费380万元，本年无此项支出。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：2023和2024年均无结余资金。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是2023和2024年均无年末结转和结余资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

上林县经济贸易和信息化局2024年度一般公共预算财政拨款支出853.72万元，较2023年度决算数减少1147.03万元，下降57.33%，其中：基本支出393.37万元，项目支出460.35万元。

上林县经济贸易和信息化局2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为492.73万元，支出决算为853.72万元，完成年初预算的173.26%。

(1)一般公共服务支出(类)人大事务(款)行政运行(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.3万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：没有把公务员基础绩效奖金纳入年初预算。

(2)一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.05万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年中追加2024年春节慰问挂职干部经费。

(3)一般公共服务支出(类)商贸事务(款)行政运行(项)年初预算为378.43万元，支出决算为295.57万元，完成年初预算的78.1%。预决算存有差异原因是：本年交通补贴、通讯补贴只拨付到5月份，拨付下乡补助缩减。

(4)一般公共服务支出(类)商贸事务(款)招商引资(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.35万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年中追加2024年外出招商支出。

(5)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为3.30万元，支出决算为3.3万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：无差异。

(6)文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)行政运行(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.16万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：未将上林东服务区布置上林特产展示馆劳务费放进预算。

(7)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为0.00万元，支出决算为26.74万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：未将退休人员生活补助等退休费用放进预算。

(8)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为51.03万元，支出决算为47.51万元，完成年初预算的93.1%。预决算存有差异原因是：单位人员减少，该项支出相应减少。

(9)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为32.17万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年中追加机关事业单位退休人员职业年金单位部分记实资金。

(10)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为21.69万元，支出决算为19.0万元，完成年初预算的87.6%。预决算存有差异原因是：单位人员减少，该项支出相应减少。

(11)资源勘探工业信息等支出(类)制造业(款)其他制造业支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为245.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该项是上级部门支持中小企业发展和管理支出，上级资金，无法预算。

(12)资源勘探工业信息等支出(类)支持中小企业发展和管理支出(款)中小企业发展专项(项)年初预算为0.00万元，支出决算为38.43万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该项是上级部门支持中小企业发展和管理支出，上级资金，无法预算。

(13)资源勘探工业信息等支出(类)其他资源勘探工业信息等支出(款)其他资源勘探工业信息等支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为78.58万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该项是上级部门支持中小企业发展和管理支出，上级资金，无法预算。

(14)商业服务业等支出(类)商业流通事务(款)其他商业流通事务支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为27.82万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该项是上级部门支持中小企业发展和管理支出，上级资金，无法预算。

(15)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为38.28万元，支出决算为32.73万元，完成年初预算的85.5%。预决算存有差异原因是：年中在职人员减少，该项支出也相应减少。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

上林县经济贸易和信息化局2024年度一般公共预算财政拨款基本支出393.37万元，其中：人员经费368.20万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,退休费,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出25.17万元，主要包括：办公费,水费,电费,邮电费,物业管理费,差旅费,维修（护）费,会议费,公务接待费,劳务费,委托业务费,工会经费,公务用车运行维护费,其他交通费用,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出339.39万元，完成年初预算的98.68%。预决算存有差异原因是：年中在职人员减少，该项支出也相应减少。

(2)商品和服务支出25.17万元，完成年初预算的68.6%。预决算存有差异原因是：因优化办公用品、耗材等采购渠道，办公费下降；公务员人员减少，公务移动通讯补贴和公务交通补贴支出减少，相应的邮电费和其他交通费用相应减少。

(3)对个人和家庭的补助28.82万元，完成年初预算的49.58%。预决算存有差异原因是：本年交通补贴、通讯补贴只拨付到5月份，拨付下乡补助缩减。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

上林县经济贸易和信息化局2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

上林县经济贸易和信息化局2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

上林县经济贸易和信息化局2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

上林县经济贸易和信息化局2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为5.23万元，支出决算为5.23万元，完成全年预算的100.00%，比上年决算数389.50万元，减少384.27万元，下降98.66%，主要原因是：2023年支付北京赴中非共和国首都处理“3·19”事件包机经费380万元，2024年无该项支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算2.77万元，公务接待费支出决算2.46万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本年无因公出国（境）费用支出；比上年决算数380.00万元，减少380.00万元，下降100.00%，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：2023年支付北京赴中非共和国首都处理“3·19”事件包机经费380万元，2024年无该项支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为2.77万元，支出决算为2.77万元，比上年决算数1.80万元，增加0.97万元，增长53.89%，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本年无公务用车购置支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本年无公务用车购置支出。

公务用车运行费支出2.77万元，全年预算数为2.77万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：公务用车运行费预决算无差异；比上年决算数增加0.97万元。原因是：本年前往市局开会次数较多，相应的过路费、加油费相应增多。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1.00辆，全年运行费支出2.77万元。

（三）公务接待费支出预算为2.46万元，支出决算为2.46万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：公务接待费预决算无差异；比上年决算数7.70万元，减少5.24万元，下降68.05%，主要原因是：2023年接待客商批次及人次比今年多。国内公务接待批次81次，人次220次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为36.69万元,支出决算25.17万元，完成年初预算的68.60%，预决算存有差异原因是：因优化办公用品、耗材等采购渠道，办公费下降；公务员人员减少，公务移动通讯补贴和公务交通补贴支出减少，相应的邮电费和其他交通费用相应减少。比上年决算数44.27万元，减少19.10万元，下降43.14%，主要原因是：2023年尚有支付招商经费，本年招商经费支付减少。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额1.62万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出1.62万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金434.35万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，我部门本次共完成34个项目的绩效自评工作。其中，31个项目获评一等，占比超九成，充分体现出项目整体实施质量高、目标达成度好；1个项目获评二等、1个项目获评三等，该类项目基本完成既定任务，局部环节存在优化空间；1个项目获评四等，绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全。下一步，我部将总结优秀项目经验，细化预算编制工作，认真做好预算编制。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，大部分都能完成预期设定的绩效目标。

共组织对“平安上林”信息平台网络和信息服务费等34个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出434.35万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我局整体支出自评得分是97.12分，大部分都能完成设定的绩效指标。评价发现的主要问题及原因:社会消费品零售总额任务的数量指标存在偏差是因为经济下滑，社会消费零售总额降低。年初预算成本指标偏差是因为年初没有做好项目支出预算，造成财政拨款调整率大于等于30%。下一步改进措施:今后会加强预算管理，增强指标内容及指标数值设置的规范性、合理性。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对34个项目开展了绩效自评工作。全年预算数761.95万元，执行数434.35万元，执行率为57%，自评得分为97.12分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因:一是绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全;二是绩效指标设定的合理性、规范性有待加强。下一步改进措施:一是细化预算编制工作，认真做好预算编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制:全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性;二是加强对绩效评价工作的重视，深入学习绩效工作相关 文件要求及精神，增强指标内容及指标数值设置的规范性、 合理性。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。